Sadržaj
- Treba vam HDHP da biste pridonijeli HSA-u
- Odbitci na ne-HDHP-ove brzo su se povećali
- Smanjite maksimum bez džepa s HDHP-ima
- Njega i usluge koje se mogu odbiti od HDHP-a
- Odbitni iznos mora biti barem određeni iznos, koju svake godine uspostavlja IRS. Za 2020. minimalni odbitni iznos iznosi 1.400 američkih dolara za samca i 2.800 američkih dolara (obiteljska pokrivenost HDHP-om samo znači da plan obuhvaća barem još jednog člana obitelji uz primarnog osiguranika).
- Maksimum iz džepa ne može premašiti određeni iznos, koju svake godine uspostavlja IRS. Za 2020. maksimalni iznos džepa na HDHP-u iznosi 6.900 USD za pojedinca i 13.800 USD za obitelj.
- Plan ne može platiti nijednu preventivnu uslugu prije ispunjenja minimalnog odbitka. To znači da pacijent mora neplaćene posjete uredu i recepte platiti u potpunosti (ali po ugovorenoj stopi zdravstvenog plana, koja je općenito niža od iznosa koji liječnik naplaćuje). Dakle, plan s unaprijed odbitnim cijenama za ne-preventivne usluge nisu HDHP, čak i ako udovoljava odbitnim i maksimalnim pretplatničkim zahtjevima (to je zato što copays uključuje pacijenta koji plaća zadani iznos - na primjer 25 ili 50 USD - a tada osiguravatelj plaća ostatak račun; to nije dopušteno za ne-preventivnu njegu na HDHP-u dok član ne ispuni minimalnu odbitku).
Zdravstveni plan s visokom odbitkom nije isto što i katastrofalni zdravstveni plan. "Katastrofalan" je pojam koji se u prošlosti koristio za opisivanje bilo kojeg zdravstvenog plana s visokim troškovima iz džepa, ali ACA je za njega stvorila specifičnu definiciju. Katastrofalni zdravstveni planovi dostupni su samo osobama mlađim od 30 godina i osobama koje imaju izuzeća iz pojedinačnog mandata ACA-e. A katastrofalni planovi nikada ne mogu biti HDHP-ovi jer pokrivaju tri ne-preventivna posjeta uredu koji se unaprijed mogu odbiti i nemaju - džepna izloženost koja je veća od ograničenja nametnutih za HDHPs.
Treba vam HDHP da biste pridonijeli HSA-u
Ako želite pridonijeti računu za zdravstvenu štednju (HSA), morate imati pokrivenost prema HDHP-u. I opet, to ne znači samo bilo koji plan s visokom odbitkom. To može dovesti do zabune, jer ljudi ponekad pretpostavljaju da mogu pridonijeti HSA-u sve dok njihov zdravstveni plan ima visoku odbitku - ali to mora biti stvarni HDHP.
Uz pokrivanje HDHP-om, ne možete imati niti jedan drugi dodatni zdravstveni plan - s ograničenim iznimkama za dopunsko pokriće - i ne možete biti podneseni kao ovisni o tuđoj poreznoj prijavi. Ako ispunjavate ta pravila, smatra se prihvatljivim za HSA, što znači da možete doprinositi HSA-u (ili netko drugi, uključujući poslodavca, može u vaše ime doprinositi vašem HSA-u).
Postoji posebno pravilo koje omogućava osobi da daje maksimalan godišnji doprinos HSA-u ako se upiše u HDHP sredinom godine (čak i ako je to tek 1. prosinca), ali tada mora ostati obuhvaćena HDHP-om za sve sljedeće godine. Inače, HSA doprinosi ne mogu se izvršiti niti jedan mjesec za koji niste prihvatljivi za HSA. Tako, na primjer, ako napuniš 65 godina i upišeš se u Medicare, moraš prestati doprinositi svom HSA-u, čak i ako nastavljaš raditi i još uvijek si upisan u HDHP svog poslodavca.
Odbitci na ne-HDHP-ove brzo su se povećali
Kako su se odbitci na sve zdravstvene planove povećavali tijekom godina, minimalni odbitci za HDHP više zapravo nisu toliko "visoki" u odnosu na odbitke na one koji nisu HDHP.
HSA i pravila za HDHP stvoreni su prema Zakonu o poboljšanju i modernizaciji lijekova na recept Medicare 2003. godine, a potrošačima su prvi put postali dostupni 2004. Tada je minimalna odbitka za HDHP iznosila 1.000 USD za pojedinca i 2.000 USD za pokriće obitelji. Od tada se minimalna odbitna cijena za HDHP povećala za 40%, na 1.400, odnosno 2.800 američkih dolara u 2020. godini.
Ali kad gledamo na odbitke općenito, oni su se znatno značajnije povećali. U 2006. prosječna odbitka na plan koji sponzorira poslodavac iznosila je samo 303 USD. Do 2019. porastao je za gotovo 450%, na 1.655 USD.
Dakle, prosječne odbitke na svim vrstama planova sponzoriranih od strane poslodavaca porasle su mnogo brže od minimalnih odbitka za HDHP-ove, dostižući točku kada je prosječna odbitka na planu sponzoriranom od strane poslodavca (uključujući planove koji nisu HDHP-ovi) sada viša od minimalne dopuštena odbitka za HDHP (1.655 USD naspram 1.400 USD).
A na pojedinačnom tržištu, za ljude koji kupuju vlastito zdravstveno osiguranje, prosječni odbitci čak su i veći: za ljude koji kupuju vlastito pokriće izvan burze, prosječni odbitci premašuju 4.000 USD za pojedinca. Smanjenja podjele troškova (CSR) rezultiraju nižim odbitcima za otprilike polovicu ljudi koji svoje planove kupe na burzi. Ali prosječni odbitci u zamjeni za ljude koji ne ispunjavaju uvjete za DOP su značajni.
U većini slučajeva - za planove koje sponzorira poslodavac, kao i za pojedinačne tržišne planove, HDHP-ovi imaju tendenciju da imaju odbitke veće od minimalnih dopuštenih od strane IRS-a. ali jasno je da su prosječni odbitci u svim planovima sada u granicama "visokog odbitka" kada su u pitanju specifični zahtjevi za HDHP.
Dakle, iako koncept visoke odbitke može izgledati zastrašujuće, ove planove svakako vrijedi razmotriti ako ga imate kao opciju, pogotovo ako imate sredstva za doprinos HSA-u i ubiranje poreznih pogodnosti koje uz to idu. Odbitka možda neće biti toliko visoka koliko očekujete, a kao što ćemo razgovarati za trenutak, maksimum iz džepa na HDHP-u mogao bi biti niži od iznosa iz džepa u ostalim planovima dostupnim vas.
Smanjite maksimum bez džepa s HDHP-ima
Kad su HDHP-ovi debitirali 2004. godine, IRS je ograničio njihovu maksimalnu izloženost iz džepa na 5000 USD za pojedinca i 10 000 USD za obitelj. Ta se ograničenja svake godine indeksiraju za inflaciju. Tijekom 16 godina povećali su se za 38%, na 6.900, odnosno 13.800 dolara, od 2020. godine.
Još 2004. godine nisu postojala ograničenja o tome koliko visoki mogu biti maksimumi iz džepa za druge vrste zdravstvenog osiguranja - HDHP-ovi su bili jedinstveni u smislu da imaju federalno određenu granicu koliko visoki je džep upisnika izlaganje bi moglo biti. I dok su planovi koje sponzoriraju poslodavci često imali prilično velikodušno pokriće s ograničenim troškovima iz džepa, nije bilo neobično vidjeti ograničenja od pet džepova na džepu na pojedinačnom tržištu za ljude koji su sami kupili svoje zdravstveno osiguranje. U
No, počevši od 2014. godine, Zakon o pristupačnoj skrbi primijenio je ograničenja na troškove u mreži izvan džepa za sve planove koji nisu dodijeljeni ili dodeljeni. Ti se limiti indeksiraju godišnje, tako da maksimumi iz džepa dopušteni pod ACA su se povećavali svake godine.
Ali formula koja se koristi za indeksiranje općeg ograničenja za maksimume iz džepa nije ista kao formula koja se koristi za indeksiranje ograničenja za maksimume iz džepa za HDHP-ove. 2014. godine ta su dva ograničenja bila ista. Ograničenje maksimuma iz džepa koji se primjenjivao na HDHP-ove te godine iznosio je 6.350 američkih dolara za jednog pojedinca i 12.700 američkih dolara za obitelj, a ta ista ograničenja vrijedila su i za one koji nisu HDHP-ovi.
No, od 2014. do 2020., opća granica troškova iz džepa za one koji nisu HDHP povećala se za 28%, na 8.150 američkih dolara za pojedinca i 16.300 američkih dolara za obitelj. U istom razdoblju gornja granica troškova -džepni maksimumi za HDHP porasli su za samo 9%, na 6.900 USD za pojedinca i 13.800 USD za obitelj.
Kao rezultat toga, ljudi koji kupuju na pojedinačnom tržištu zdravstvenog osiguranja skloni su vidjeti barem nekoliko ne-HDHP-ova koji imaju veće odbitke i maksimume iz džepa - i niže premije - od dostupnih HDHP-a. A ljudi koji se upišu u zdravstveni plan od poslodavca, mogli bi otkriti da bi maksimalna izloženost iz džepa na HDHP opciji (ako je dostupna) mogla biti niža od maksimalne izloženosti iz džepa na tradicionalnijem planu mogućnosti.
To može biti kontra-intuitivno, jer obično smatramo HDHP-ovima jeftinom i odbitnom opcijom. No, dinamika pravila o ograničenjima iz džepa polako je rezultirala time da HDHP više nisu planovi s najnižom cijenom u većini područja. Iako su HDHP obično planovi s najnižom cijenom koje nude poslodavci, nije neuobičajeno vidjeti veće ukupne troškove iz džepa kod opcija koje nisu HDHP (zajedno s unaprijed odbitnim pokrićem za ne-preventivnu skrb - postoji uvijek kompromis).
Njega i usluge koje se mogu odbiti od HDHP-a
Prema uvjetima ACA-a i kasnijim saveznim propisima, svi nenastavljeni zdravstveni planovi moraju u potpunosti pokriti određeni popis preventivne skrbi bez podjele troškova za osiguranike. To znači da preventivna skrb mora biti pokrivena prije odbitka, i ne mogu se naplatiti nikakva plaćanja ili suosiguranja.
Ali HDHP-i nisu smjeli plaćati zdravstvenu zaštitu članova dok se ne ispuni minimalni odbitni iznos (tj. Najmanje 1400 USD u 2020.). Tako je 2013. IRS izdao regulatorne smjernice da pojasni da bi zdravstveni plan mogao biti u skladu s pravilima ACA-e o preventivnoj skrbi i dalje biti HDHP. Kao rezultat toga, HDHP pokrivaju preventivnu zaštitu na isti način kao i drugi zdravstveni planovi: odbitna i bez da član mora platiti bilo što za uslugu (ako se obavljaju usluge osim preporučene preventivne skrbi, član će morati platiti puni trošak - po mrežnoj dogovorenoj stopi - ako još nije ispunio odbitku ).
Pravilo IRS-a koje dopušta HDHP-ovima da osiguraju pokriće bez odbitka odnosi se samo na preventivnu skrb koju nalaže savezna vlada. To može uzrokovati sukob pravila kada države prelaze ono što savezna vlada zahtijeva.
Primjerice, savezna pravila definiraju sve vrste ženske kontracepcije (uključujući podvezivanje jajovoda) kao preventivnu skrb, tako da su u potpunosti obuhvaćene zdravstvenim planovima koji nisu čuveni od djedova. No, savezni propisi ne zahtijevaju od osiguravatelja da pokrivaju vazektomije za muškarce. A kad su neke države počele zahtijevati unaprijed odbitno pokrivanje muške kontracepcije, činilo se da njihovi stanovnici više neće moći doprinositi HSA-ima, kao što to čine njihovi zdravstveni planovi više se ne bi smatrali HDHP-ima da su u skladu s državnim pravilima. Da bi se pozabavio tim problemom, IRS je početkom 2018. godine izdao prijelazno olakšanje, omogućavajući HDHP-ima da osiguraju unaprijed odbitno pokriće za mušku kontracepciju do kraja 2019. godine, bez gubitka statusa HDHP-a. To je državama dalo vremena da revidiraju svoje zakone kako bi osigurale izuzeća za HDHP-ovi, tako da od njih nije potrebna nikakva skrb, osim saveznih preventivnih usluga, prije nego što se ispuni minimalna odbitka.
Ako pogledate državno zakonodavstvo u vezi s mandatima osiguranja, često ćete vidjeti posebna pravila za HDHP-ove. Na primjer, račun koji se razmatra u New Jerseyu zahtijevao bi da zdravstveni planovi pokrivaju troškove lijekova koji se prijavljuju u džep ne više od 150 američkih dolara mjesečno (250 američkih dolara mjesečno u slučaju brončanih ili katastrofalnih planova). račun ima iznimku za HDHP-ove, napominjući da oni mogu i dalje zahtijevati od člana da plaća cijelu cijenu recepata dok se ne ispuni savezno utvrđeni minimum odbitka. Da ta iznimka nije zapisana u pravilu, svi HDHP-ovi regulirani državom (tj. Pokrivenost koja nije samoosigurana) u New Jerseyju izgubili bi svoj HDHP status pod uvjetima ovog zakona, jer bi morali početi pokrivati Dio zdravstvenih troškova njihovih članova unaprijed se može odbiti ako i kada članu trebaju skupi lijekovi.
Iako su pravila za pokriće koje se može odbiti od HDHP-a prilično stroga, Porezna uprava pokazala je fleksibilnost po ovom pitanju. Uz prijelazno olakšanje za pokrivanje muške kontracepcije, agencija je također objavila nova pravila 2019. koja proširuju popis usluga koje se mogu obuhvaćati kao preventivna skrb u okviru HDHP-a.
Prema novim smjernicama, HDHP može pružiti unaprijed odbitno pokriće za nekoliko specifičnih tretmana kada pacijenti imaju određene specifične uvjete:
- ACE inhibitori i / ili beta-blokatori mogu se pokriti za pacijente s kongestivnim zatajenjem srca ili bolešću koronarnih arterija.
- Testiranje kolesterola na statine i lipoprotein niske gustoće (LDL) može biti obuhvaćeno pacijentima sa srčanim bolestima.
- Mjerači krvnog tlaka mogu biti pokriveni za pacijente s hipertenzijom
- ACE inhibitori, agensi za snižavanje glukoze (uključujući inzulin), probir retinopatije, glukometri, ispitivanje hemoglobina A1c i statini mogu biti obuhvaćeni za pacijente s dijabetesom.
- Za bolesnike s astmom mogu se pokriti inhalatori i mjerači vršnog protoka
- Anti-resorptivna terapija može biti pokrivena za pacijente s osteoporozom ili osteopenijom.
- Ispitivanje međunarodnog normaliziranog omjera (INR) može se obuhvatiti za pacijente s bolestima jetre ili poremećajima krvarenja.
- Selektivni inhibitori ponovnog uzimanja serotonina (SSRI) mogu se pokriti za pacijente s depresijom.
Da budemo jasni, HDHP-ovi nisu potreban za pokrivanje bilo koje od ovih usluga unaprijed odbitnih, jer one nisu dio ACA-ovog mandata za preventivnu skrb. Dakle, HDHP-ovi, kao i oni koji nisu HDHP-ovi, još uvijek mogu imati nacrte planova koji nameću podjelu troškova, uključujući odbitke, doplate i suosiguranje. No, nove smjernice IRS-a pružateljima HDHP-a pružaju određenu fleksibilnost u pogledu mogućnosti pružanja unaprijed odbitnog pokrića za neke usluge koje mogu pomoći u održavanju kroničnih stanja članova pod kontrolom i dugoročno ostati zdraviji.