Sadržaj
- Minimalno bitno pokriće nasuprot osnovnim zdravstvenim prednostima
- Minimalna vrijednost
- Minimalna vrijednost i vaša pokrivenost
Minimalna vrijednost pojam je koji se odnosi na zdravstveno osiguranje koje sponzorira poslodavac, a premijski porezni krediti koriste se za nadoknađivanje troškova pojedinačno kupljenog (također nazvanog ne-poslodavcem) zdravstvenog osiguranja. No, osoba koja ispunjava uvjete za povoljno zdravstveno osiguranje sponzorirano od strane poslodavca minimalne vrijednosti, nema pravo na premijske porezne olakšice na pojedinačnom tržištu, što je način na koji su ta dva koncepta povezana.
Prvo, korisno je razjasniti neke često zbunjujuće nazive ACA: minimalna vrijednost, minimalna bitna pokrivenost i bitne zdravstvene dobrobiti tri su različita koncepta. Ova se tri pojma ne mogu koristiti naizmjenično - svi oni imaju specifične definicije i funkcije prema ACA-u.
Minimalno bitno pokriće nasuprot osnovnim zdravstvenim prednostima
Minimalna bitna pokrivenost odnosi se na pokrivenost koju osoba mora imati kako bi izbjegla pojedinačni mandat ACA-e. Washington, DC, Massachusetts i New Jersey i dalje imaju pojedinačne mandate i povezane kazne, a Kalifornija, Vermont i Rhode Island pridružite im se 2020. godine, ali kazna je smanjena na 0 USD u većini država od 2019.
Minimalno bitno pokriće ne mora nužno biti u skladu s ACA. Na primjer, zdravstveni planovi za unuke i djedice ne moraju biti u potpunosti usklađeni s ACA-om, ali oni se smatraju minimalnim neophodnim pokrićem.
S druge strane, bitne zdravstvene beneficije su skup od 10 osnovnih pogodnosti koje moraju obuhvaćati svi pojedinačni i planovi malih grupa ako imaju datum stupanja na snagu u siječnju 2014. ili kasnije (u većini država "mala skupina" znači manje od 50 zaposlenih, ali u Kaliforniji, Coloradu, New Yorku i Vermontu to znači manje od 100 zaposlenih).
Planovi velikih grupa (što znači 50 ili više zaposlenika u većini država ili 100 ili više zaposlenika u Kaliforniji, Coloradu, New Yorku i Vermontu) ne moraju osiguravati osnovne zdravstvene beneficije, jer postoje različita pravila za poštivanje ACA ovisno o veličini poduzeća. Ali ako plan velike skupine (s datumom stupanja na snagu siječnja 2014. ili kasnije) pokriva bitnu zdravstvenu korist, ne može postojati doživotni ili godišnji limit na iznos dolara koji će plan platiti za tu naknadu.
Svi planovi koje sponzorira poslodavac smatraju se minimalnim osnovnim pokrićem. Većina planova koje sponzorira poslodavac pruža minimalnu vrijednost i pokriva većinu bitnih zdravstvenih dobrobiti.
Međutim, moguće je imati plan koji sponzorira poslodavac koji se smatra minimalnim osnovnim pokrićem, ali koji ne pruža minimalnu vrijednost i / ili ne pokriva neke od bitnih zdravstvenih dobrobiti.
Minimalna vrijednost
Da bi zdravstveni plan koji sponzorira poslodavac pružio minimalnu vrijednost, on mora platiti najmanje 60% ukupno pokrivenih troškova prema tom planu, a mora pružiti i "značajno pokriće" za stacionarnu skrb i liječničke usluge.
Uvjeti ACA
Prema uvjetima ACA-a prema odjeljku 36B (c) (2) (C) (ii) -a, plan bi osiguravao minimalnu vrijednost sve dok je platio najmanje 60% ukupno pokrivenih troškova bez ikakvih drugih zahtjeva. Međutim, postojala je zabrinutost da su neki veliki poslodavci pružali "mršave" planove koji nisu pokrivali puno, ali koji bi i dalje odgovarali definiciji davanja minimalne vrijednosti.
Stoga je u studenom 2014. IRS objavio Obavijest 2014-69, koja je dodala zahtjev da plan koji sponzorira poslodavac mora obuhvaćati pokrivanje usluga liječnika i stacionarne skrbi kako bi se osigurala minimalna vrijednost.
Tržište malih grupa
Svi zdravstveni planovi (s datumima stupanja na snagu u siječnju 2014. ili kasnije) koji se prodaju na tržištu malih grupa pružaju minimalnu vrijednost jer moraju sadržavati osnovne zdravstvene beneficije (stacionarna i ambulantna skrb smatraju se osnovnim zdravstvenim blagodatima) i budući da planovi za male grupe imaju aktuarske vrijednosti najmanje otprilike 60%.
Tržište velikih grupa
Iako na tržištu velikih grupa poslodavci mogu koristiti kalkulator minimalne vrijednosti koji je razvio HHS kako bi osigurali da pokriće koje nude zapravo pruža minimalnu vrijednost.
Kazne
Zašto je sve ovo važno? Velikim poslodavcima je važno jer, kako bi izbjegli kazne za mandat poslodavca ACA-e, oni moraju ponuditi pokriće koje je pristupačno i koje pruža minimalnu vrijednost. Također je važno pojedincima - ako imaju pristup planu koji sponzorira poslodavac, a koji je pristupačan a to osigurava minimalnu vrijednost, oni ne ispunjavaju uvjete za premijske subvencije u razmjeni zdravstvenog osiguranja. Razumijevanje obiteljskih kvarova važan je kontekst za način na koji se utvrđuje pristupačnost.
Za velike poslodavce postoje dvije različite kazne za mandat poslodavca. Prva se odnosi na velike poslodavce koji ne nude barem neku vrstu zdravstvene zaštite za barem 95% svojih stalno zaposlenih i barem jedan od oni stalno zaposleni na kraju kupuju plan u zamjeni i kvalificiraju se za premijsku subvenciju.
Druga kazna primjenjuje se ako poslodavac ponudi pokriće, ali nije pristupačno i / ili ne pruža minimalnu vrijednost, a barem jedan zaposlenik s punim radnim vremenom na kraju dobije premium subvenciju u zamjeni. Iznosi kazne za mandat poslodavca indeksiraju se pa se svake godine povećavaju.
Minimalna vrijednost i vaša pokrivenost
Ako zdravstvenu zaštitu pokrivate od poslodavca, velika je vjerojatnost da pruža minimalnu vrijednost. A ako vaš poslodavac nudi pokriće, ali vi ste odlučili ne sudjelovati u planu, i dalje su velike šanse da plan koji nudi vaš poslodavac daje minimalnu vrijednost.
Planovi za male grupe (osim ako nisu djed ili baka, a koji postaju sve rjeđi) pružaju minimalnu vrijednost zbog načina na koji moraju biti oblikovani u skladu sa Zakonom o pristupačnoj skrbi.
Veliki poslodavci obično žele izbjeći kaznu prema mandatu poslodavca i obično nude prilično pouzdano pokriće u nastojanju da stvore konkurentni paket pogodnosti.
Možete provjeriti kod svog poslodavca da utvrdi pruža li zdravstveni plan koji vam nude minimalnu vrijednost. Ako se ispostavi da nije, imate mogućnost odbiti ga i prijaviti se za pokriće na burzi zdravstvenog osiguranja u vašoj državi, a možete dobiti premijske subvencije (i subvencije za podjelu troškova) ako vas prihodi ispunjavaju uvjete za njih.
Da pojasnimo, možete odbiti plan svog poslodavca i putem burze se upisati u plan bez obzira na to pruža li plan vašeg poslodavca minimalnu vrijednost. Ali ako plan vašeg poslodavca pruža minimalnu vrijednost i smatra se pristupačnim, nećete imati pravo na subvencije u razmjeni, bez obzira na vaš prihod).
Što je obiteljski propust?